Wann muss man in Deutschland keine Steuern zahlen?

Wann zahlt man in Deutschland keine Steuern? – Mehr als nur der Grundfreibetrag

Viele denken, dass sie in Deutschland erst ab einem bestimmten Einkommen Steuern zahlen müssen. Stimmt zwar, aber es ist komplexer als nur der Grundfreibetrag. Dieser liegt 2023 bei 10.908 Euro und steigt 2024 auf 11.784 Euro. Verdient man als Single weniger, fällt tatsächlich keine Einkommensteuer an. Aber “keine Steuern zahlen” ist nicht gleich “keine Abgaben”. Und selbst bei der Einkommensteuer gibt es mehr zu beachten als nur den Freibetrag.

Der Grundfreibetrag: Das Fundament der Steuerfreiheit

Der Grundfreibetrag sichert jedem Bürger ein Existenzminimum, das steuerfrei bleibt. Er wird jährlich angepasst, um der Inflation entgegenzuwirken und die Kaufkraft zu erhalten. Übersteigt das zu versteuernde Einkommen diesen Betrag, greift die Einkommensteuer.

Werbungskosten: Den steuerpflichtigen Betrag senken

Auch wenn das Einkommen den Grundfreibetrag übersteigt, heißt das nicht automatisch, dass man Steuern zahlen muss. Werbungskosten, also Ausgaben, die im Zusammenhang mit dem Beruf stehen, können den steuerpflichtigen Betrag reduzieren. Dazu gehören beispielsweise Fahrtkosten zur Arbeit, Kosten für Arbeitsmittel oder Fortbildungen. Übersteigen die Werbungskosten die Pauschale von 1.230 Euro (bzw. bei der Steuererklärung den tatsächlichen Betrag), mindern sie das zu versteuernde Einkommen und können so dazu führen, dass trotz Überschreitens des Grundfreibetrags keine Steuern anfallen.

Weitere Abgaben: Nicht zu vernachlässigen

Auch wenn man keine Einkommensteuer zahlt, fallen in Deutschland andere Abgaben an. Dazu gehören:

• Solidaritätszuschlag: Entfällt für die meisten Steuerpflichtigen, wird aber oberhalb einer bestimmten Einkommensgrenze fällig.
• Kirchensteuer: Fällt für Mitglieder einer Kirche an.
• Sozialversicherungsbeiträge: Diese sind unabhängig von der Einkommensteuer und müssen in der Regel auch bei geringem Einkommen gezahlt werden, es sei denn, man ist von der Versicherungspflicht befreit (z.B. Studenten in Minijobs).

Sonderfälle und weitere Freibeträge:

Neben dem Grundfreibetrag gibt es zahlreiche weitere Freibeträge und Sonderregelungen, die die Steuerlast beeinflussen können. Beispiele hierfür sind:

• Kinderfreibetrag: Für jedes Kind steht Eltern ein Freibetrag zu.
• Behinderung: Menschen mit Behinderung können zusätzliche Freibeträge in Anspruch nehmen.
• Ausbildungsfreibetrag: Für die Ausbildung von Kindern kann unter bestimmten Voraussetzungen ein Freibetrag geltend gemacht werden.

Fazit:

Ob man in Deutschland Steuern zahlen muss, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Der Grundfreibetrag ist dabei nur ein Aspekt. Werbungskosten, Sonderausgaben und weitere Freibeträge spielen ebenfalls eine wichtige Rolle. Auch wenn keine Einkommensteuer anfällt, bleiben andere Abgaben bestehen. Eine individuelle Beratung durch einen Steuerberater kann helfen, die persönliche Situation zu klären und alle Möglichkeiten zur Steueroptimierung auszuschöpfen.